墨西哥联邦总检察院（FGR）近日对格达尔·N（Gilda 'N'）提起诉讼，指控其涉嫌参与洗钱犯罪，涉及氮肥厂（Agronitrogenados）案件中的海外存款。
联邦刑事司法中心北部监狱区预审法官作出裁决，授权联邦竞争事务检察院（FECOC）特别调查部门在四个月内完成补充调查，同时决定重新审理对被告的预防性措施。
首次听证会上，联邦总检察院出示54项证据，指控罪名成立。联邦刑事调查局（AIC）和FECOC联合调查发现，格达尔·N与氮肥厂案件存在直接关联。
据调查，被告涉嫌参与洗钱操作，并通过非法手段成为某公司受益人，相关权利由其兄埃米洛·洛萨亚·奥斯汀（Emilio Lozoya Austin）转让。埃米洛曾任墨西哥国家石油公司（Pemex）总经理。
检方指控，格达尔·N充当某公司的人头户，涉嫌掩盖腐败行为并转移非法资金。
调查显示，埃米洛·洛萨亚在出任墨西哥国家石油公司总经理前，曾与阿尔索·安西拉（Alonso Ancira，墨西哥最大钢铁企业—— Altos Hornos de México最大股东）达成协议，由后者负责推动墨西哥国家石油公司收购位于韦拉克鲁斯州帕哈里托斯（Pajaritos）的氮肥厂。
作为回报，埃米洛·洛萨亚收受约350万美元贿赂。该款项在其就职前，从墨西哥国家钢铁公司的银行账户转至瑞士联合银行一个以Tochos Holding Limited公司名义开设的账户。
检方指出，Tochos Holding Limited是注册在英属维尔京群岛的壳公司，该地区被视为避税天堂。最初，埃米洛·洛萨亚是该账户资金的实际控制人，之后为掩盖资金流向，将账户控制权转让给其妹格达尔。
被告随后向墨西哥境内多人进行转账。其中一笔资金用于支付其兄名义购买的拉马斯·德贝萨雷斯（Lomas de Bezares）房产购房款。联邦总检察院认为该房产系用非法资金购得，已提起产权没收诉讼并获联邦政府胜诉。
检方还透露，收购氮肥厂时该厂已严重破旧，但通过墨西哥国家石油公司内部操作，以远高于实际价值的价格完成收购。
联邦总检察院表示，相关调查揭示了一系列旨在掩盖非法付款的运作，涉氮肥厂收购及联邦公共财产损失。
检方认为，格达尔·N在其兄设计的洗钱方案中扮演了关键角色。
【背景注释】
格达尔·N（Gilda 'N'）：埃米洛·洛萨亚的妹妹
埃米洛·洛萨亚·奥斯汀（Emilio Lozoya Austin）：墨西哥国家石油公司前总经理
墨西哥国家石油公司（Pemex）：墨西哥国有石油公司
阿尔索·安西拉（Alonso Ancira）：墨西哥最大钢铁企业Altos Hornos de México最大股东
Altos Hornos de México：墨西哥最大钢铁企业
联邦总检察院（FGR）：墨西哥联邦检察机关
FECOC：联邦竞争事务检察院特别调查部门
英属维尔京群岛：加勒比海地区，常见离岸公司注册地
韦拉克鲁斯州（Veracruz）：墨西哥东部沿海州
