联邦审计署（ASF）近日向联邦检察院（FGR）提起诉讼，指控纳亚里特州、韦拉克鲁斯州阿尔瓦拉多市、圣路易斯波托西州马塔瓦拉市及米却肯州马拉瓦蒂奥市在上届政府期间存在严重财务违规，涉及金额超过6亿比索。
审计发现的主要问题包括：未获授权的"幽灵工程"、医院和卫生中心的维护合同未履行、银行账户管理不透明，以及虚假税务研究报告。
以阿尔瓦拉多市为例，联邦审计署进行了编号为DN25001的特别审计，涉及2020和2021年公共账户的5项刑事诉讼，涉案金额约3.92亿比索。审计报告指出，该市违反了《政府会计法》《财政协调法》《财政纪律法》以及FAISMUN、FORTAMUN、CAPUFE等基金的相关规定。
「主要违规行为包括：向供应商和承包商银行账户支付时缺乏证明文件，以及各基金接收账户向其他市政账户的转账记录不完整。此外，CAPUFE资金仍滞留在银行账户中，未能返还国库。」
纳亚里特州的单独审计（2021年公共账户第1228号）导致5起刑事诉讼，涉案金额约1.749亿比索，涉及医院和卫生中心维护服务管理问题，相关服务未见任何实施证据，同时存在未获授权的工程超额付款。
马塔瓦拉市的审计（2021年公共账户第1608号）记录了约1110万比索的潜在财产损失，涉及一份审查碳氢化合物IEPS的专业服务合同。据审计报告指出，该合同「疑似抄袭自一家审计事务所于2020年3月5日在互联网发布的文章（早于合同签订时间20个月），中标供应商提供的分析内容与该文章完全一致」；另一份分析ISR的合同同样缺乏任何支持文件。
马拉瓦蒂奥市2023年公共账户中仍有3214.3万比索联邦资金需要澄清。审计（单独审计第1309号）发现，该市向联邦当局报告的信息与透明门户网站上的信息不一致，同时在处理BANOBRAS贷款时存在违规，将额外资金转移到未获批准的项目。
联邦审计长奥雷利亚诺·埃尔南德斯·帕拉西奥斯·卡迪埃尔向众议院提交的首份报告显示，已提起21起刑事诉讼，涉案金额超过6亿比索。其中9起涉及2024年公共账户的严重问题，包括Cofepris、墨西哥图形印刷厂、瓦哈卡州贝尼托华雷斯自治大学以及墨西哥州瓦莱德布拉沃和唐纳托格拉市的相关案件。
【背景注释】
联邦审计署（ASF）：墨西哥联邦财政监督机构
联邦检察院（FGR）：墨西哥联邦检察机关
纳亚里特州（Nayarit）：墨西哥太平洋沿岸州
韦拉克鲁斯州（Veracruz）：墨西哥东部海湾州
阿尔瓦拉多市（Alvarado）：韦拉克鲁斯州城市
圣路易斯波托西州（San Luis Potosí）：墨西哥中部州
马塔瓦拉市（Matehuala）：圣路易斯波托西州城市
米却肯州（Michoacán）：墨西哥西部州
马拉瓦蒂奥市（Maravatío）：米却肯州城市
FAISMUN：联邦基础设施基金
FORTAMUN：市政加强基金
CAPUFE：联邦公路和桥梁收费及促进基金
IEPS：特别生产税
ISR：所得税
BANOBRAS：国家公共工程和服务银行
Cofepris：联邦卫生风险保护委员会
瓦莱德布拉沃（Valle de Bravo）：墨西哥州城市
唐纳托 Guerra（Donato Guerra）：墨西哥州城市
